Procedura AML

1. Kancelaria Prawnicza Wiejak i Partnerzy sp. k. podejmuje działania, mające na celu przeciwdziałanie praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu – (tzw. procedura AML).

2. Zgodnie z ustawą z dnia 1 marca 2018 r. o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu, instytucjami obowiązanymi, czyli podmiotami zobowiązanymi do stosowania przepisów tej ustawy, są: adwokaci, radcowie prawni, prawnicy zagraniczni, doradcy podatkowi w zakresie, w jakim świadczą na rzecz klienta pomoc prawną lub czynności doradztwa podatkowego dotyczące:

a) kupna lub sprzedaży nieruchomości, przedsiębiorstwa lub zorganizowanej części przedsiębiorstwa,

b) zarządzania środkami pieniężnymi, instrumentami finansowymi lub innymi aktywami klienta,

c) zawierania umowy o prowadzenie rachunku bankowego, rachunku papierów wartościowych lub wykonywania czynności związanych z prowadzeniem tych rachunków,

d) wnoszenia wkładu do spółki kapitałowej lub podwyższenia kapitału zakładowego spółki kapitałowej,

e) tworzenia, prowadzenia działalności lub zarządzania spółkami kapitałowymi lub trustami

– z wyjątkiem radców prawnych oraz prawników zagranicznych wykonujących zawód w ramach stosunku pracy lub służby w urzędach obsługujących organy administracji publicznej, innych państwowych lub samorządowych jednostkach organizacyjnych oraz w podmiotach innych niż spółki, o których mowa w art. 8 ust. 1 ustawy z dnia 6 lipca 1982 r. o radcach prawnych (Dz. U. z 2024 r. poz. 499), oraz doradców podatkowych wykonujących zawód w ramach stosunku pracy w podmiotach innych niż te, o których mowa w art. 4 ust. 1 pkt 1 i 3 ustawy z dnia 5 lipca 1996 r. o doradztwie podatkowym (Dz. U. z 2021 r. poz. 2117).

3. Celem przyjętych procedur jest zapobieganie wprowadzaniu do obrotu majątku pochodzącego z nielegalnych źródeł oraz finansowaniu działalności przestępczej w szerokim rozumieniu.

4. Wdrożona procedura definiuje sposób oceny ryzyka prania pieniędzy, metody przeciwdziałania, stosowanie odpowiednich środków bezpieczeństwa finansowego oraz wewnętrzne zasady zgłaszania i nadzoru nad wykrytym ryzykiem.

5. Osoby świadczące usługi oraz wykonujące obowiązki pracownicze są świadome obowiązków prawnych w zakresie przeciwdziałaniu praniu pieniędzy, przyjętych środków bezpieczeństwa oraz rozpoznawania ryzyk, a także sposobów ich raportowania.

6. W przypadkach wymaganych przepisami lub wynikających z przeprowadzonej oceny ryzyka możemy dokonywać identyfikacji i weryfikacji klienta.

7. W zależności od charakteru współpracy może to obejmować w szczególności:

– potwierdzenie tożsamości klienta,

– weryfikację danych osobowych,

– ustalenie pełnomocników i osób reprezentujących klienta,

– weryfikację uprawnień do reprezentacji,

– identyfikację beneficjenta rzeczywistego,

– w uzasadnionych przypadkach ustalenie źródła pochodzenia środków lub majątku.

8. W przypadku stwierdzenia podwyższonego ryzyka mogą zostać zastosowane dodatkowe środki bezpieczeństwa, odpowiednie do charakteru i poziomu zidentyfikowanego ryzyka.

9. W przypadku zidentyfikowania okoliczności mogących wskazywać na pranie pieniędzy, finansowanie terroryzmu lub związane z nimi działania, podejmowane są czynności przewidziane obowiązującymi przepisami – w tym zawiadomienie Generalnego Inspektora Informacji Finansowej.

10. Procedura podlega okresowemu przeglądowi i jest aktualizowana w szczególności w przypadku zmiany obowiązujących przepisów, zmiany charakteru lub zakresu prowadzonej działalności, pojawienia się nowych czynników ryzyka.